Compte à terme (CAT, dépôt à terme) : définition, fonctionnement et rendements 2025
Un compte à terme est un placement bancaire garanti. Il s’agit d’un dépôt bloqué pendant une durée convenue, en contrepartie d’une rémunération prédéfinie. Le capital est restitué à l’échéance, accompagné des intérêts.
On parle aussi de dépôt à terme (DAT). Ce produit peut convenir aux épargnants cherchant stabilité, lisibilité et rendement garanti.
L'essentiel
- Un compte à terme est un placement sans risque de marché, mais non liquide.
- Il rémunère une épargne bloquée, avec un taux connu à l’avance ou indexé sur un taux de marché.
- Il existe des comptes à terme à taux fixe, variable, progressif, ou avec portes de sortie.
- Les intérêts sont fiscalisés : soumis à la flat tax de 30 %.
- Le capital est garanti jusqu'à 100 000 € par le FGDR en cas de faillite bancaire.
Qu'est-ce qu’un compte à terme (CAT) ?
Un compte à terme est un placement où une somme d’argent est déposée auprès d’une banque pour une durée fixe. Ce dépôt est rémunéré à un taux défini, mais bloqué : vous ne pouvez pas le retirer sans pénalité avant l’échéance.
Ce placement est garanti (hors faillite bancaire) et prévisible.
Quels sont les taux des comptes à terme en 2025 ?
En 2025, les taux proposés sont généralement compris entre 2,50 % et 4,00 % brut, selon la durée et le profil de la banque.
Certains établissements proposent des comptes à terme promotionnels, souvent pour capter de nouveaux clients. Ces offres peuvent afficher des taux attractifs sur de courtes durées (ex : 3,50 % sur 6 mois), mais il faut en vérifier les conditions (montant minimum, durée, pénalité de sortie…).
Fiscalité des comptes à terme
Pour les particuliers, les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU), aussi appelé flat tax : - 12,8 % d’impôt sur le revenu - 17,2 % de prélèvements sociaux Soit un prélèvement total de 30 % sur les intérêts perçus.
Ex. : un compte à terme à 3 % brut rapporte 2,1 % net après fiscalité.
Pour les entreprises, tout dépend du statut fiscal mais les intérêts intègrent généralement le résultat imposable.
Quels sont les types de comptes à terme ?
| Type de CAT | Taux | Sortie anticipée | Complexité | Avantages | Inconvénients | Idéal pour... |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Taux fixe | Fixe | Non (sauf pénalité) | Faible | Simplicité, lisibilité, stabilité | Manque de flexibilité | Épargnant prudent |
| Taux variable (ex : Euribor+1%) | Variable | Parfois possible | Moyenne | Potentiel haussier, indexation marché | Imprévisible, dépend du marché | Anticipant une hausse des taux |
| Taux progressif | Croissant | Non ou très pénalisée | Moyenne | Taux croissant, incitation à rester | Sortie anticipée peu avantageuse | Objectif long terme |
| Avec sorties possibles (préavis) | Fixe ou réduit | Oui (32j ou 91j) | Moyenne | Souplesse, prévisibilité | Taux plus bas, préavis obligatoire | Trésorerie souple |
| Promotionnel | Fixe élevé | Non | Faible | Taux élevé à court terme | Montant plafonné, durée courte | Opportunité ponctuelle |
| Sur mesure (gros montants) | Négocié | À définir | Élevée | Taux personnalisé, structuration | Réservé à gros patrimoines | Entreprises, HNWI |
Où souscrire un compte à terme ?
Il est possible de souscrire un compte à terme de deux manières :
Directement auprès des banques
En les démarchant une par une, notamment les banques de taille moyenne, régionales ou mutualistes qui proposent parfois des offres compétitives non diffusées en ligne.
Actuellement Boursorama Business propose des comptes à terme réservés aux entreprises, avec un seuil d’entrée de 1000€.
Klarna, organisme de paiement échelonné, propose des comptes à terme afin de trouver la liquidité lui permettant de financer ses clients.
Via des courtiers spécialisés
Ces courtiers comparent et agrègent les meilleures offres du marché.
Parmi les courtiers ou agrégateurs à envisager :
- Cashbee : application mobile d’épargne, qui propose des comptes à terme partenaires avec des banques européennes.
- Raisin : plateforme européenne proposant une sélection de CAT en ligne, multi-banques, avec filtres sur la durée et le taux.
Ces plateformes facilitent l’accès à des taux compétitifs et permettent de souscrire en ligne sans devoir gérer la relation avec chaque banque individuellement.
Quelle garantie en cas de faillite de la banque ?
Le Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution (FGDR) protège vos dépôts jusqu’à 100 000 € par personne, par établissement.
Si vous détenez :
- 10 000 € sur un compte courant
- 90 000 € sur un compte à terme
= Vous êtes couvert.
Mais si vous détenez :
- 10 000 € sur un compte courant
- 120 000 € sur un CAT
= Seuls 100 000 € sont garantis.
⚠ Les obligations achetées auprès de la banque ne sont pas protégées, car vous devenez créancier obligataire et non déposant.
Quelle est la différence entre compte à terme et dépôt à terme ?
Il s’agit du même produit : - "Compte à terme" désigne le support - "Dépôt à terme" désigne l’acte de déposer l’argent
Les deux expressions sont interchangeables.
Quelle est la durée typique d’un compte à terme ?
Les durées proposées varient : - Minimum : 1 mois - Maximum : 5 à 10 ans selon les établissements
Les durées courantes sont : - 3 mois, 6 mois, 12 mois - 18 ou 24 mois - 36 mois pour les plus longs
Plus la durée est longue, plus le taux est élevé (en principe, car cela dépend de la courbe des taux).
Exemple concret de compte à terme en 2025
Une banque propose un CAT sur 2 ans à taux progressif :
- 3,00 % la première année
- 3,50 % la seconde
Intérêts versés à l’échéance.
Pour un placement de 20 000 €, vous percevrez 1 300 € bruts.
Alternatives au compte à terme
- Fonds en euros (pour les particuliers mais aussi les entreprises en contrat de capitalisation)
- Obligations à échéance
- OPCVM ou ETF monétaire ou obligataire
Nicolas Pérot
Ancien trader sur produits de taux d’intérêt et responsable des émissions obligataires de grandes entreprises, je partage ici mon expertise sur les obligations. Mon objectif ? Démystifier ce marché et apporter de la valeur à tous, du débutant à l’investisseur chevronné.
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